我们经常听到一个名词叫“五险一金”，是指养老保险、医疗保险、生育保险、失业保险、工伤保险、住房公积金。但实际上，有一个不常见的名词叫“五险两金”，意思是除了五险一金之外，还要交一份企业年金。
目前，我国大多数民营企业只给员工支付五种风险，很少涉及住房公积金。但在很多大型民营企业和一些国企，虽然给员工缴纳五险一金，但涉及到的企业年金很少。毕竟企业年金没有强制要求。企业年金一般只存在于福利较好的单位，比如银行、烟草公司(公务员、事业单位人员也有，但不叫企业年金，叫职业年金)。
年金多还是退休金多？
养老金是养老保险。根据《社会保险法》第10条规定，职工应当参加基本养老保险，用人单位和职工共同缴纳基本养老保险费。企业应支付员工上一年度月平均工资的20%，员工应支付上一年度月平均工资的8%。单位负责参加保险，个人部分代扣代缴。也就是说，我们每年缴纳的养老保险金额是去年收入的28%。
企业年金是补充养老保险制度，是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上自愿建立的补充养老保险制度。根据《企业年金办法》第15条，企业每年的出资额不得超过员工工资总额的8%。企业和职工的缴费总额不得超过企业职工工资总额的12%。具体所需费用由企业与员工协商确定。职工个人缴费由企业从职工个人工资中代扣代缴。
也就是说，企业年金缴纳比例最高的是员工工资的12%，需要注意的是，这是本企业员工工资总额的12%，而不是所有人的12%。企业可以分配a…高定额，b…低定额，只要ab…支付的总额不超过企业发放的职工工资总额的12%，那么就是合法的。所以现实中一般领导干部的年金会高于基层员工。
从以上两部分的分析可以看出，对于大多数人(其实大部分领导也是这样)，养老金普遍高于企业年金。毕竟，养老金的支付比例明显高于年金。而且年金不是强制性的，企业收益一般，缴费比例可以降低，企业亏损甚至可以暂停缴费。
总结
企业年金的最初定义是对职工养老保险的补充。既然是补充代表，就不是主导地位，所以退休金多也就不足为奇了。
工龄不满40年和满40年以上，退休工资有很大差距吗？
工龄长短，是否影响养老金，主要是针对不同群体。很多人都有这样一个误区，就是工龄影响养老金，五年一个档次。本规定仅针对政府机关事业单位，对企业人员影响不大。
企业职工，退休时按社保缴费年限计算养老金，也就是养老金按缴费年限计算，与工龄是否超过40年关系不大。
但是政府机关事业单位有一定的意见，因为政府机关事业单位涉及到一个替代率的问题。事业单位退休人员替换率按工作年限计算。工作年限超过35年的，按90%计算；工作年限超过30年不满35年的，按85%计算；工作年限满20年不满30年的，按80%计算。
为什么政府机关事业单位有更替率？2014年10月之前，政府机关事业单位不需要缴纳社保，所以养老金基本按照置换率计算。另一方面，企业退休人员的替代率只有40%-50%，也是机关事业单位的养老金，普遍高于企业退休人员的主要从业人员。
所以工龄影响养老金的说法是指机关事业单位，对企业退休人员的影响基本不大，因为多服务一年只能证明你多交一年社保，养老金只比少交一年社保的企业员工多一点。
随着事业单位改革，2014年10月以后，机关事业单位也需要缴纳社保，退休后养老金替代率的说法基本消失。合并养老金的真正意义是缩小企业和单位养老金的差距。
灵活就业退休最新消息（职工转为个人灵活就业）
答案是否定的，不仅你不行，还可能比别人多付出几年。
根据目前的退休政策，女工应该在50岁退休，但自由职业者和妇女必须在55岁退休，这比城市女工晚了五年。事实上，他们已经推迟了五年。
如果推出延迟退休计划，灵活就业人员肯定不会有比城镇职工更优惠的条件，最多和城镇职工一样，65岁退休。
很多人对于女性自由职业者比正常女工晚退休5年的事实感到不解，这一点也受到了很多人的批评。不知道什么原因。同样是女人，为什么多付出五年，五年后得到？
其实对于自由职业者来说，50岁以后，女性的健康状况和谋生能力都比较差，但是没有办法，还要坚持再交五年社保，等能拿到工资的时候，已经病倒了，工资不够看病。
希望支持延迟退休计划，考虑女性平等权利，不要再区别对待女性灵活员工。
职业年金是什么（职业年金退休怎么发放）
职业年金是补充养老保险制度，只能由参加机关事业单位基本养老保险的职工参加。这是单位福利制度，2014年10月1日正式实施。职业年金由用人单位按个人缴费工资的8%记入本人职业年金个人账户，员工再缴纳4%，两部分为全部归个人所有。
与职业年金相对应的补充养老金制度是企业年金制度，也是补充养老保险制度。只有福利待遇好的大型企业才能建立企业年金制度。如果你遇到这样的公司，我建议网友们不要犹豫，直接申请加入这样的公司。
企业年金的作用是什么？
一、退休之后可以支取，缴费员工的退休待遇更好.
职业年金本身就是一种补充养老金制度，所以达到退休年龄，办理退休手续后，缴费人可以提取。相比没有职业年金的人，退休福利自然更高。
二、年金具有激励员工、吸引人才的作用.
有年金的单位都是福利待遇好的单位，自然可以吸引更多的人才加入。
三、年金具有一定的避税效果.
员工的工资需要缴纳个人所得税，但员工在缴纳年金时可以税前扣除，这意味着他们得到了免税待遇。
根据财税(2013)103号：
1.企业、事业单位按照国家有关政策规定的办法和标准，为在本单位工作或者就业的全体职工缴纳企业年金或者职业年金(以下简称年金)。计入个人账户时，个人暂不缴纳个人所得税。
2.个人按照国家有关政策规定缴纳的年金个人缴费，不超过已缴纳工资计税基数4%的标准的，从个人当期应纳税所得额中扣除。
所以一定比例的年金具有避税效果。
